来源：董秘学苑
紫天科技被罚的一共有4人：
1、时任董事长兼董秘宋庆
2、时任总经理李琳
3、时任财务总监LIXIANG(李想)
4、实际履行公司负责人相当职务人员姚小欣（公司前董事长，后面让位给了宋庆）
四个人的处罚程度是一样的，都是罚款80万元+10年的市场禁入。
四人违反的都是证券法第一百七十三条“国务院证券监督管理机构依法履行职责，被检查、调查的单位和个人应当配合，如实提供有关文件和资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。”
有人会觉得，阻碍监管执法这么严重为啥只罚款80万元，是因为证券法里对这一条的规定，顶格罚款也就100万元。
《证券法》第二百一十八条 “拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法行使监督检查、调查职权，由证券监督管理机构责令改正，处以十万元以上一百万元以下的罚款，并由公安机关依法给予治安管理处罚。”
所以在罚款的基础上还叠加了市场禁入，而这个10年的市场禁入，算是比较重的，因为只有被认为行为恶劣的才会6-10年，这个属于这个区间段的顶格。
处罚结果看完了，那么这些人究竟因为什么原因把监管惹怒了呢。
经调查，2024年4月1日，福建证监局对紫天科技启动现场检查。因公司披露的注册地址和办公地址均无人办公，经沟通，福建证监局工作人员于2024年5月13日至紫天科技孙公司宁波麦粒网络科技有限公司(以下简称“宁波麦粒”)办公地点开展现场检查工作，并出具《监督检查通知书》和《指定方式报送文件资料通知书》，要求紫天科技于2024年5月17日前向福建证监局报送与被检查事项有关的公司2021年至2023年财务报告、财务明细账、相关会计凭证和原始凭证等文件资料。
姚小欣系公司原董事长兼宁波麦粒董事，并实际负责紫天科技日常管理，其签收了前述执法文书。
因紫天科技未按要求报送文件资料并配合相关检查工作，福建证监局又先后向其出具《监督检查通知书》《指定方式报送文件资料通知书》和《监管关注函》，要求紫天科技于2024年8月21日前报送前述文件资料，要求公司董事长、总经理、财务总监及实际控制人携带指定报送文件资料于2024年8月1日至披露的办公场所配合检查，要求前述人员及原董事长姚小欣于2024年8月22日至福建证监局办公场所配合检查，但紫天科技及宋庆等4人均未配合。
截至2025年2月13日，紫天科技仅报送部分文件资料，未按要求提供公司2021年至2023年完整财务明细账在内的财务账证。
在上述期间内，福建证监局工作人员多次通过电话、短信及紫天科技工作人员转达等方式，通知公司董事长兼董秘宋庆、总经理李琳、财务总监LIXIANG(李想)及实际履行公司负责人相当职务人员姚小欣配合检查工作，该4人知悉福建证监局对其本人及紫天科技检查要求，但以拒接电话、拒回短信等方式躲避、规避福建证监局向公司及其本人送达相关执法文书。
如此，才有了这一次的处罚+市场禁入套餐……
除了上市公司及相关负责人外，这一次审计机构和签字会计师也被重罚了。
据福建证监局官网披露的处罚决定书，给予了北京亚泰国际会计师事务所100万元罚款，给予了签字会计师田梦珺60万元罚款+6年市场禁入《亚博2022最新版进入界面》措施套餐。
据处罚决定书，签字会计师田梦珺也是无正当理由不配合监管谈话、拒接电话、拒回短信。此外，会计所员工还存在撤回发出的快递，以及抢夺手机等情形。
为何上市公司相关责任人和签字会计所会如此失去理智，这一切还得从公司的2023年年报的编制说起，这也是事情的导火索。
2024年1月2日，刚跨完年的紫天科技进行了董事会换届，还新聘了一位董秘漆夏宇女士来编制公司2023年年报，2024年2月，年报还有2个月就要披露了，公司公告变更年报审计机构，从亚太会计所变更为北京亚泰国际会计所。公司解释原因称，是原来的审计团队集体跳槽了，所以公司也只能跟着换。
公司原本计划是2024年4月23日披露2023年年报，但是4月19日发布了延期公告，延期到4月30日，同时，公司披露了董秘辞职公告，刚上任4个多月的董秘火速离职了，应该是被吓跑了。
最终，2024年4月30日，公司披露了2023年年度报告，审计机构北京亚泰对公司这份年报出具了标准的无保留意见的审计意见。
2024年5月6日，深交所向公司下发年报问询函，要求公司就相关问题做出解释说明，但是公司连续11次延期回复（截至到7月31日），实际上从公司公告可以看到，到目前也没有回复。一份年报关注函为什么这么难以回复，或许只有公司知情人士知道。
前面也可以看到，和深交所一起的，证监局也在同步对公司现场检查，但是深交所和证监局都碰了一鼻子的灰，最终证监局分别于2024年9月和10月分别向公司下达了《调查通知书》。
而公司在9月6日收到调查通知书时并没有及时进行公告，而是等到10月27日才在第二次被立案调查时再一起披露。
这一次的处罚事先告知书，还仅仅是针对阻碍监管调查进行的处罚……，针对公司的其他违规，监管还在继续调查。
不得不说，那个上任4个多月就离职的董秘还是很理智的，不然这些处罚自己估计也避免不了。
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